O que é Amortização: Como Funciona, Tipos e Como Calcular
Ao lidar com empréstimos e financiamentos, é comum encontrar o termo "amortização".
Este conceito desempenha um papel fundamental na quitação de dívidas, tanto para indivíduos quanto para empresários.
Neste artigo, exploraremos a amortização em detalhes, incluindo sua definição, a legislação que a rege, os tipos existentes e como realizar os cálculos necessários.
Portanto, continue lendo para compreender esse tema crucial no mundo financeiro.
O que é Amortização e Como Funciona?
A amortização é o processo de redução gradual do valor total de uma dívida por meio de pagamentos parciais ou regulares. Quando um devedor antecipar um pagamento que excede os juros do período, ele reduz o valor total de um empréstimo ou financiamento.
Para entender melhor, considere o seguinte exemplo: imagine que você fez um empréstimo bancário com prestações mensais que incluem juros e taxas acordadas previamente.
À medida que você paga essas prestações mensais, o valor da dívida diminui gradualmente, o que é chamado de amortização do valor da dívida.
A maneira como a dívida é amortizada pode variar dependendo do tipo de contrato em vigor. Alguns contratos permitem que o valor da dívida diminua, enquanto outros mantêm os juros e encargos constantes ao longo do tempo.
Entendendo a Legislação da Amortização
A amortização é um direito garantido por lei no Brasil. A Lei nº 8.692, de 28/7/1993, em seu artigo 5º, estabelece que nenhum banco pode recusar essa operação.
Instituições que se recusarem a permitir o pagamento antecipado de uma dívida podem ser denunciadas ao Banco Central.
Além disso, os valores a serem pagos antecipadamente em relação aos juros devem seguir as disposições contratuais.
Tipos de Amortização
No Brasil, os métodos mais comuns de amortização são a Tabela Price e o Sistema de Amortização Constante (SAC).
Tabela Price:
Na Tabela Price, o valor principal da dívida pode aumentar ao longo do contrato, mas a prestação mensal permanece a mesma.
Isso ocorre porque a composição de cada parcela é diferente, com as primeiras parcelas incluindo uma porcentagem maior de juros e taxas que são abatidos no início da quitação.
Em resumo, você começa pagando juros e taxas no início e, à medida que o tempo passa, começa a amortizar a dívida propriamente dita.
Sistema de Amortização Constante (SAC):
No SAC, o valor da amortização das parcelas permanece constante ao longo do período de quitação, mas o valor de cada prestação varia.
Geralmente, as primeiras parcelas são mais altas e diminuem com o tempo devido ao cálculo de juros mensais sobre um valor decrescente.
Vantagens e Desvantagens da Amortização
A amortização apresenta vantagens e desvantagens, dependendo de como o contrato é estruturado.
Vantagens:
- Prestações Fixas: No caso da Tabela Price, as parcelas são fixas, o que evita surpresas durante o pagamento da dívida.
- Taxa Pré-fixada: A taxa de juros é pré-fixada, o que significa que você não será afetado por oscilações no mercado financeiro.
- Possibilidade de Quitação Rápida: Em alguns casos, a amortização pode permitir a quitação mais rápida da dívida.
Desvantagens:
- Planejamento Financeiro: É essencial avaliar se você tem condições financeiras de pagar as parcelas conforme acordado.
- Variação de Juros: Em alguns sistemas, como o SAC, as parcelas podem variar devido aos juros, exigindo atenção às mudanças financeiras.
Momento Certo para Amortizar na sua Empresa
A decisão de amortizar uma dívida deve ser baseada em várias considerações. Você deve analisar se o desconto oferecido ao amortizar é maior do que o valor que você poderia ganhar ao investir esse dinheiro.
Além disso, se as parcelas estão prejudicando o orçamento da sua empresa, a amortização pode aliviar a pressão financeira.
Para quem pretende vender um imóvel, a amortização antecipada pode tornar a negociação mais fácil, uma vez que elimina as dívidas associadas à propriedade.
Em última análise, a decisão de amortizar ou não uma dívida é pessoal e depende do seu perfil financeiro.
Amortização Financeira vs. Amortização Contábil
É importante notar que amortização financeira e contábil não são a mesma coisa. A amortização contábil, também chamada de amortização econômica, envolve a alocação gradual do custo de um ativo durante sua vida útil. Isso é comum quando uma empresa adquire um ativo e o usa ao longo de vários anos.
Por outro lado, a amortização financeira refere-se às parcelas de pagamento de um empréstimo, que incluem a amortização (redução do valor emprestado) e as despesas financeiras (juros).
Como Calcular a Amortização? Principais Sistemas Usados
Mesmo com um bom planejamento financeiro, escolher o sistema de amortização certo é crucial. Aqui estão alguns dos principais sistemas e suas regras:
Pagamento Único:
Nesse sistema, a dívida é paga integralmente em uma única parcela, composta pelo valor inicial mais os juros.
Pagamento Variável:
Esse sistema envolve pagamentos periódicos de valores variáveis, dependendo da situação do devedor. É comum em cartões de crédito rotativos.
Sistema Americano de Amortização (SAA):
No SAA, os juros são pagos em períodos pré-estabelecidos, e o pagamento da dívida é feito em uma única parcela ao final do contrato.
Sistema PRICE (Sistema Francês):
No Sistema PRICE, todos os valores permanecem constantes ao longo do contrato, incluindo juros e parcelas.
Sistema Alemão:
O Sistema Alemão envolve o pagamento antecipado de juros com prestações iguais. A primeira parcela corresponde apenas aos juros do empréstimo.
Sistema de Amortização Constante (SAC):
No SAC, o valor das parcelas permanece constante, mas há variações na proporção entre amortização e juros.
Sistema de Amortização Misto (SAM):
O SAM combina elementos do SAC e da Tabela Price, resultando em parcelas intermediárias com redução gradual dos juros.
Amortização Extraordinária:
A amortização extraordinária ocorre quando o devedor antecipa o pagamento de algumas parcelas, reduzindo o número total de parcelas e os encargos.
Afinal, Qual Sistema de Amortização Escolher?
A escolha do sistema de amortização ideal depende de vários fatores, incluindo a capacidade de pagamento, o conhecimento sobre o sistema e as condições financeiras atuais.
É fundamental avaliar suas necessidades e objetivos antes de decidir qual sistema adotar. Lembre-se de que uma decisão bem informada pode evitar prejuízos financeiros.
Perguntas Frequentes
Aqui estão algumas perguntas comuns relacionadas a amortização:
Qual a diferença entre liquidar e amortizar?
- Amortizar: Amortizar é o ato de extinguir ou pagar gradualmente uma dívida ou empréstimo. Isso ocorre através do pagamento de prestações que incluem a redução do valor principal (saldo devedor) e o pagamento de juros.
- Liquidar: Liquidar, por outro lado, refere-se à quitação total ou parcial de uma dívida antes do seu vencimento. Isso envolve o pagamento de todo o saldo devedor de uma só vez ou um pagamento substancial que reduz significativamente a dívida pendente.
O que é liquidar parcelas?
Liquidar parcelas significa quitar parcial ou integralmente uma ou mais parcelas de um financiamento antes do seu vencimento. Isso pode ser feito com recursos próprios ou provenientes de outras fontes financeiras.
O que se significa amortizar?
Amortizar significa extinguir ou pagar gradualmente uma dívida, especialmente através do pagamento de prestações regulares que reduzem o saldo devedor, incluindo os juros e parte do valor principal.
É vantagem amortizar?
Sim, amortizar uma dívida tem várias vantagens, incluindo a redução do tempo de pagamento da dívida, a diminuição do valor total a pagar (devido à redução dos juros), a possibilidade de reorganizar as finanças e alcançar uma situação financeira mais estável.
Qual a melhor forma de quitar um financiamento da Caixa?
Amortizar o financiamento é uma alternativa eficaz para quitar a dívida mais rapidamente e reduzir o valor total a pagar. A escolha entre amortizar o saldo devedor ou as parcelas depende das suas circunstâncias financeiras e metas.
O que é liquidar o saldo devedor?
Liquidar o saldo devedor significa quitar totalmente a dívida pendente em um financiamento, incluindo o valor principal, os juros acumulados e outras tarifas acordadas.
O que é valor de amortização?
O valor de amortização é a parte do pagamento que reduz o saldo devedor, diminuindo assim a dívida total. É a parcela da prestação que vai diretamente para o pagamento do valor principal do empréstimo.
O que é melhor amortizar prazo ou prestação?
Depende da sua situação financeira e objetivos. Reduzir o prazo do financiamento pode diminuir o custo total dos juros. No entanto, diminuir o valor das prestações pode fornecer um alívio financeiro mensal. A melhor escolha dependerá de suas prioridades.
Quantas vezes posso amortizar?
Em geral, o saldo devedor de um financiamento pode ser amortizado quantas vezes desejar, até que a dívida esteja quitada. No entanto, é importante estar ciente das condições estabelecidas pelo banco, que podem variar dependendo do tipo de financiamento.
Quanto vale a pena amortizar?
Amortizar o saldo devedor vale a pena, pois reduz o valor das parcelas, diminui os juros acumulados, reduz o valor do seguro no futuro e também encurta o tempo do contrato, resultando em economia a longo prazo.
Por que o saldo devedor aumenta?
O saldo devedor pode aumentar em financiamentos indexados a indicadores econômicos (como o IPCA), pois as parcelas são corrigidas por esses indexadores, o que pode resultar em um aumento do saldo devedor ao longo do tempo.
Quanto tempo demora para aparecer a amortização da Caixa?
A solicitação de amortização pode levar até 03 dias úteis para ser processada e refletir na atualização do saldo devedor.
É vantagem quitar financiamento imobiliário?
Sim, quitar um financiamento imobiliário antecipadamente é vantajoso, geralmente resultando em descontos e economia a longo prazo devido à redução dos juros.
Qual o desconto que a Caixa dá para quitação do imóvel?
A Caixa e outras instituições financeiras podem oferecer descontos para quitação antecipada de financiamento imobiliário, embora esses descontos podem variar. Geralmente, é necessário negociar diretamente com o banco para obter informações precisas sobre os descontos oferecidos.
Conclusão
A amortização desempenha um papel fundamental na gestão de dívidas. Seja para indivíduos ou empresas, compreender os diferentes sistemas de amortização e tomar decisões financeiras informadas é essencial.
Além disso, é crucial estar ciente da legislação que regula a amortização e garantir que todos os direitos sejam respeitados ao lidar com instituições financeiras.
Para manter o controle financeiro da sua empresa, considere utilizar ferramentas de gestão, como o Eleve Gestão, que podem facilitar a administração das finanças e melhorar a produtividade do seu negócio.
Portanto, ao enfrentar dívidas e financiamentos, esteja preparado e bem informado para tomar decisões que beneficiem sua situação financeira.
Rezende Junior
Empresário apaixonado pela internet, cria conteúdo nas horas livres, sempre dedicado a explorar novas oportunidades e potencialidades do mundo online.
